Het is al lang geen geheim meer dat het beheer van loonkosten van cruciaal belang is voor bedrijven, en vooral voor kmo’s. Dit is des te relevanter in België, waar sociale bijdragen de loonkosten aanzienlijk kunnen verhogen. Dit roept meteen de vraag op: welke bijdragen worden ingehouden op een salaris? Sociale bijdragen financieren de sociale zekerheid, maar vormen vaak een zware financiële last voor werkgevers. Toch bestaan er manieren om deze bijdragen te verlagen zonder de wet te overtreden. Hoe kun je sociale lasten verminderen zonder de rechten van werknemers in het gedrang te brengen? Dit artikel biedt je enkele eenvoudige en effectieve oplossingen om sociale bijdragen te optimaliseren binnen het wettelijke kader.
Wat zijn sociale bijdragen in België?
Voordat je probeert sociale bijdragen te verlagen, is het belangrijk om te begrijpen wat deze precies inhouden en hoe ze worden berekend. Sociale bijdragen omvatten zowel de bijdragen van de werkgever als die van de werknemer, die samen essentiële diensten voor de Belgische samenleving financieren.
Wat zijn werkgeversbijdragen?
Laten we beginnen met de basis: wat zijn werkgeversbijdragen? Kort gezegd, werkgeversbijdragen zijn de bijdragen die een werkgever bovenop het brutoloon van de werknemer moet betalen.
In België bedragen deze ongeveer 25% van het brutoloon. Ze financieren essentiële diensten zoals pensioenen, gezondheidszorg, werkloosheidsuitkeringen en arbeidsongevallenverzekering. Concreet betekent dit dat een werkgever voor een brutoloon van €3.000 ongeveer €750 aan werkgeversbijdragen moet betalen.
Gelukkig bestaan er mechanismen om deze bijdragen te verlagen, bijvoorbeeld voor lage lonen, jonge werknemers of sectoren in moeilijkheden. Deze maatregelen helpen bedrijven hun kosten te drukken en tegelijk werkgelegenheid te ondersteunen. Maar voordat we dieper ingaan op deze voordelen, kijken we eerst naar de andere kant van de medaille: de werknemersbijdragen.
Wat zijn werknemersbijdragen?
Werknemersbijdragen zijn de bijdragen die rechtstreeks van het brutoloon van de werknemer worden ingehouden. Ze bedragen ongeveer 13% van het brutoloon en financieren dezelfde sociale voorzieningen als de werkgeversbijdragen.
Bijvoorbeeld, bij een brutoloon van €3.000 zal de werknemer ongeveer €390 aan bijdragen zien afgetrokken van zijn nettoloon. Hoewel deze bijdragen door de werknemer worden betaald, hebben ze ook een indirect effect op bedrijven, omdat ze het koopkracht, de motivatie en de productiviteit van werknemers beïnvloeden.
Enkele tips om sociale bijdragen te verlagen
Het verminderen van sociale lasten is een belangrijk doel voor veel bedrijven. Hier zijn enkele eenvoudige strategieën om deze kosten te optimaliseren zonder de wet te overtreden.
- Profiteer van verlagingen voor lage lonen
Een van de makkelijkste manieren om sociale bijdragen te verlagen, is door gebruik te maken van kortingen voor lage lonen. In België kunnen werkgevers aanzienlijke kortingen krijgen op sociale bijdragen voor lonen onder een bepaalde drempel. Dit maakt het aantrekkelijker om werknemers met een lager loon of deeltijdse krachten aan te werven. Het is echter belangrijk om de voorwaarden te respecteren en de lonen correct aan te geven.
- Maak gebruik van sectorale vrijstellingen
Bepaalde sectoren genieten van vrijstellingen op sociale bijdragen, met name sectoren die het economisch moeilijk hebben. Bijvoorbeeld, in sectoren zoals horeca, cultuur en toerisme kunnen werkgevers tijdelijke kortingen krijgen voor seizoensarbeiders of werknemers met een tijdelijk contract.
Deze vrijstellingen helpen bedrijven hun kosten te verlagen en tegelijkertijd werkgelegenheid in strategische sectoren te ondersteunen. Het is echter cruciaal om de regels correct toe te passen en de betrokken lonen correct te declareren.
- Optimaliseer voordelen in natura
Voordelen in natura, zoals bedrijfswagens of maaltijdcheques, kunnen ook helpen om sociale bijdragen te beperken. Hoewel deze voordelen onderworpen zijn aan sociale bijdragen, kan hun fiscale behandeling worden geoptimaliseerd om de impact op loonkosten te verminderen.
Een voorbeeld: een werkgever kan maaltijdcheques aanbieden aan zijn werknemers, die tot een bepaalde limiet vrijgesteld zijn van sociale bijdragen. Dit helpt om de loonkosten te verlagen en tegelijkertijd aantrekkelijke voordelen voor werknemers te behouden.
Risico’s en voorzorgsmaatregelen
Het verlagen van sociale bijdragen kan voordelig zijn, maar het is essentieel om dit op een legale manier te doen om problemen te voorkomen. Hier zijn enkele aandachtspunten om binnen de wettelijke kaders te blijven.
Respecteer de wettelijke voorwaarden
Het grootste risico voor bedrijven is het niet naleven van de voorwaarden voor kortingen op sociale bijdragen. Bijvoorbeeld, om te profiteren van kortingen voor lage lonen, moeten specifieke criteria worden nageleefd, zoals correcte loonberekening en aangifte.
Als deze voorwaarden niet worden nageleefd, kunnen bedrijven te maken krijgen met boetes of fiscale sancties. Het is dus cruciaal om de regels goed te begrijpen en de juiste procedures te volgen.
Blijf op de hoogte van wetswijzigingen
De regelgeving rond sociale bijdragen verandert regelmatig, afhankelijk van economische en sociale prioriteiten. Om je loonkosten optimaal te beheren, is het belangrijk om op de hoogte te blijven van recente wetswijzigingen en je strategie hierop aan te passen.
Zo zijn ondersteuningsmaatregelen voor bepaalde sectoren vaak tijdelijk, waardoor het essentieel is om tijdig op de hoogte te zijn om hiervan te profiteren. Experts zoals die van SBEP kunnen hierbij een waardevolle ondersteuning bieden.
Hoe kan SBEP je helpen om sociale bijdragen te verlagen?
Gezien de complexiteit van de regelgeving rond loonkostenoptimalisatie in België, is het vaak verstandig om beroep te doen op experts. SBEP is de ideale partner om je te helpen je loonkosten te optimaliseren zonder inbreuk te maken op de wet.
SBEP beschikt over een team van specialisten in fiscaal en sociaal recht die de Belgische wetgeving door en door kennen en je kunnen begeleiden bij het verlagen van je sociale bijdragen. Bovendien bieden ze oplossingen op maat, aangepast aan jouw sector, locatie en specifieke behoeften.
Veel bedrijven die met SBEP samenwerken, merken een significante verlaging van hun sociale bijdragen. Sommige kmo’s hebben hun werkgeversbijdragen met wel 20% kunnen verminderen dankzij hun expertise.
Lees ook op onze blog:
- Wat is een sociale bijdrage?
- Hoe wordt de loonmassa berekend?
Verlaag uw salariskosten
Neem contact met ons op of doe direct uw simulatie om de potentiële besparingen voor uw bedrijf te ontdekken
